СофтСервисГолд
Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд
Учет работ (услуг) в 1С бухгалтерия
19.04.2017
В программном решении 1С бухгалтерия есть возможность отразить выполненные работы либо оказанные услуги. Рассмотрим эту операцию на конкретном примере.
Компания «Швейная фабрика» получила заказ на создание моделей одежды и выполнила этот заказ. Оплата за выполнение составила 36 580 рублей, включая НДС. После того, как акт о выполнении и принятии работ был подписан, заказ был оплачен в полном объеме.
Рассмотрим процедуру отражения этой сделки в 1С бухгалтерия 8.3.
Первый шаг – это формирование счета для заказчика. С этой целью в программе предусмотрена операция по выписке счета, для чего формируется новый документ «Счет для покупателя», который не создает никаких проводок.
На Рис. 1 показано формирование данного документа. Порядок действий:
- из меню продаж следует выбрать подраздел «Счета»;
- далее следует нажать «Сформировать».
Заполнение документа ведется согласно тому, как это показано на Рис. 1.
- в разделе «Контрагент» следует указать наименование клиента;
- прописать реквизиты договора;
- нажать «Добавить»;
- указать тип оказываемых услуг, выбрав его из справочника;
- прочие поля документа заполняются аналогично тому, как это показано на Рис. 1;
- далее следует нажать «Распечатать», чтобы вывести бланк на печать;
- сохранить и провести документ.
Следующий шаг – необходимо произвести в 1С бухгалтерия учет оказанных услуг. С этой целью в программе формируется документ по реализации услуг с выбранным типом операции «Услуги».
Рассмотрим более подробно создание данного документа. Порядок действий следующий:
- перейти в меню продаж и выбрать подраздел «Реализация»;
- нажать «Реализация», выбрав тип операции «Услуги».
На Рис. 4 показано заполнение нового документа:
- нажав на ссылку «Расчеты», можно откорректировать счета расчетов, которые были заполнены автоматически;
- далее следует указать счет, который был выставлен клиенту;
- прочие поля документа заполняются аналогично тому, как это показано на Рис. 4;
- сохранить и провести документ.
Также при необходимости можно сформировать и вывести на печать бланк заполненного документа.
Чтобы оформить счет-фактуру, следует воспользоваться функцией «Формирование счета-фактуры». Данный документ формируется на основе документа о реализации услуг и не создает никаких проводок.
На Рис. 5 показано формирование счета-фактуры. Порядок действий:
- нажать «Выписка счета-фактуры», что приведет к формированию документа на основе ранее созданного документа о реализации услуг;
- указать порядковый номер и дату создания платежного поручения;
- выбрать тип формирования документа – в бумажном либо в электронном виде;
- установить галочку в пункте «Выставлен» (в том случае, если счет-фактура должен быть зарегистрирован»;
- данные о руководителе компании заполняются автоматически, если нужно выбрать иное ответственное лицо, это можно сделать вручную;
- сохранить документ, при необходимости также можно сформировать печатный бланк;
- закрыть документ.
На Рис. 6 показаны проводки, которые были сформированы данным документом после его заполнения и проведения.
При необходимости также можно просмотреть задолженность, которая имеется у клиента перед заказчиком. Для этой цели используется отчет по счету 62.01. Чтобы вызвать данный отчет, необходимо выполнить следующую последовательность действий:
- из меню отчетов перейти в подраздел «Стандартизированная отчетность»;
- выбрать период формирования отчета;
- в разделе «Счет» указать номер счета и нажать «Создать».
На Рис. 7 видно, что задолженность заказчика перед исполнителем составляет 36 580 рублей 00 копеек.
Следующий шаг – это регистрация оплаты, полученной за оказание услуги. Для того чтобы зарегистрировать получение оплаты, необходимо сформировать новый документ – «Поступление денежных средств». Этот документ формирует проводки.
Порядок действий при формировании данного документа следующий:
- из меню продаж необходимо перейти в подраздел «Счета»;
- выбрать документ, на основании которого будет сформирован документ о поступлении средств (в рассматриваемом примере это счет покупателю);
- нажать «Сформировать на основании»;
- выбрать тип операции «Поступление оплаты». При необходимости можно вручную откорректировать поля документа, заполненные автоматически.
На Рис. 8 показан пример заполнения документа, регистрирующего поступление оплаты на счет.
- В разделе «От» следует указать дату поступления средств согласно выписке банка.
- В разделе «Входящий номер» следует указать номер платежного поручения.
- В разделе «Входящая дата» следует проставить дату поручения.
- В случае необходимости можно воспользоваться функцией «Разбить платеж», чтобы разделить полученные средства по статьям ДДС. В рассмотренном примере эта функция не используется.
- Прописать статью ДДС.
- Выбрать тип погашения задолженности.
- Все прочие поля документа заполняются так, как это показано на Рис. 8.
- Сохранить и провести документ.
На Рис. 9 показан результат сохранения и проведения документа.
Для того чтобы подтвердить отсутствие задолженности заказчика перед исполнителем, следует использовать отчетность по счету 62.01. Пример такой отчетности показан на Рис. 10.
