Схема расчета НДФЛ для межрасчетного периода

Схема расчета НДФЛ для межрасчетного периода

23.05.2017

ERP - купить программу

Доход с датой начисления, не совпадающей с датой начисления заработной платы в компании (в межрасчетный период), в системе 1С Управление предприятием подлежит регистрации с использованием документов, соответствующих ситуациям, когда сотрудник отсутствует на рабочем месте (отпуск, командировка, больничный лист). Кроме того, используются документы Доход в натуральной форме, Материальная помощь, Начисление прочих доходов, Выплата бывшим сотрудникам и тому подобные формуляры. Налог на доходы физических лиц до завершения расчетного периода рассчитывается в таких приложениях, как 1С Комплексная автоматизация 2.0 с использованием перечисленных документов.

На рисунке 1 показана регистрация больничного листа со следующими временными параметрами: регистрация документа 30.01, даты открытия и закрытия больничного – 23.01 – 26.01, дата начисления зарплаты – 10.02.

Выполняются следующие действия для системы 1С Автоматизация комплексная.

Из меню Зарплата следует перейти в раздел больничных листов и создать новый документ. Дата создания указывается в графе Дата (см. рис. 1); период 23-26.01 вносится в графу Освобождение от работы; дата выплаты указывается 10.02.2017, кроме того, необходимо в графе Выплата указать, что речь идет о межрасчетном периоде. В графу НДФЛ вносится итог расчета налога.

1С ЕРП - формирование документа больничный лист

Проконтролировать информацию о расчете НДФЛ в приложениях 1С ERP Управление предприятием можно, открыв формуляр с названием Подробнее о расчете НДФЛ. Особое внимание следует обратить на дату выплаты в документах, соответствующих межрасчетному периоду, так как в соответствии с этим параметром заполняются регламентированные отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

В рассматриваемом примере в форме 2-НДФЛ начисления за январский больничный отобразятся в феврале на дату 10.02 (см. рис. 2).

1С ЕРП - справка 2 НДФЛ, контроль начислений сотруднику


Возврат в Блог Бухгалтера

Array
(
    [0] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 06
        )

    [1] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 05
        )

    [2] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 04
        )

    [3] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 03
        )

    [4] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 02
        )

    [5] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 01
        )

    [6] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 12
        )

    [7] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 11
        )

    [8] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 10
        )

    [9] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 09
        )

    [10] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 08
        )

    [11] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 07
        )

    [12] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 06
        )

    [13] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 05
        )

    [14] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 04
        )

    [15] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 03
        )

    [16] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 02
        )

    [17] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 01
        )

)

Архив