Схема расчета НДФЛ для межрасчетного периода

Схема расчета НДФЛ для межрасчетного периода

23.05.2017

ERP - купить программу

Доход с датой начисления, не совпадающей с датой начисления заработной платы в компании (в межрасчетный период), в системе 1С Управление предприятием подлежит регистрации с использованием документов, соответствующих ситуациям, когда сотрудник отсутствует на рабочем месте (отпуск, командировка, больничный лист). Кроме того, используются документы Доход в натуральной форме, Материальная помощь, Начисление прочих доходов, Выплата бывшим сотрудникам и тому подобные формуляры. Налог на доходы физических лиц до завершения расчетного периода рассчитывается в таких приложениях, как 1С Комплексная автоматизация 2.0 с использованием перечисленных документов.

На рисунке 1 показана регистрация больничного листа со следующими временными параметрами: регистрация документа 30.01, даты открытия и закрытия больничного – 23.01 – 26.01, дата начисления зарплаты – 10.02.

Выполняются следующие действия для системы 1С Автоматизация комплексная.

Из меню Зарплата следует перейти в раздел больничных листов и создать новый документ. Дата создания указывается в графе Дата (см. рис. 1); период 23-26.01 вносится в графу Освобождение от работы; дата выплаты указывается 10.02.2017, кроме того, необходимо в графе Выплата указать, что речь идет о межрасчетном периоде. В графу НДФЛ вносится итог расчета налога.

1С ЕРП - формирование документа больничный лист

Проконтролировать информацию о расчете НДФЛ в приложениях 1С ERP Управление предприятием можно, открыв формуляр с названием Подробнее о расчете НДФЛ. Особое внимание следует обратить на дату выплаты в документах, соответствующих межрасчетному периоду, так как в соответствии с этим параметром заполняются регламентированные отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

В рассматриваемом примере в форме 2-НДФЛ начисления за январский больничный отобразятся в феврале на дату 10.02 (см. рис. 2).

1С ЕРП - справка 2 НДФЛ, контроль начислений сотруднику


Возврат в Блог Бухгалтера