СофтСервисГолд
Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд
Оплата и поступление товаров в 1С Бухгалтерия
09.10.2017
Любое предприятие в процессе своей хозяйственной деятельности приобретает и оплачивает товары. Условия оплаты могут быть разными – от предоплаты до оплаты после поступления. В 1С Бухгалтерия 8.3 настроить можно любую схему оприходования товара и осуществления платежей.
Порядок отражения оплаты поставщику
Чтобы в информационной базе 1С Бухгалтерия отразить факт платежа контрагенту за товары, следует использовать платежное поручение. На основании сформированного документа далее необходимо осуществить операцию по списанию средств с расчетного счета путем создания одноименного документа. После закрытия обоих документов, в информационной системе будут сформированы необходимые проводки, а данные о списании средств отражены в учетных регистрах.
При наличии у пользователя решения для цифрового обмена документами с банком формировать платежные поручения в 1С Бухгалтерия не требуется. Достаточно отразить в программе списание средств. Документ для списания в таком случае создается на основании выгруженных платежных поручений из системы «Банк-Клиент».
Если требуется создавать в программе платежное поручение, то данный документ доступен в разделе меню 1С Бухгалтерия 8.3 посвященном работе с банковскими счетами и наличными денежными средствами.
Заполнять данный документ необходимо с учетом следующих рекомендаций:
- В качестве вида операции следует указывать, что это оплата поставщику.
- Обязательным реквизитом платежного поручения является дата его формирования.
- При наличии бюджетирования, следует указать статью БДДС, по которой будет отражаться оплата.
- Далее необходимо указать сумму платежа.
- Также необходимо отразить назначение платежа в соответствии с требованиями Банка России.
- После заполнения всех полей следует в качестве состояния платежного поручения выбрать, что оно оплачено. В результате в 1С Бухгалтерия сформируется автоматически документ по списанию средств со счета. Все поля в нем будут уже заполнены. Необходимо убрать значение, что документ подтвержден банковской выпиской, поскольку фактическая оплата еще не произведена. В таком случае необходимые проводки не сформируются.
- По окончании работы можно распечатать документ, а также закрыть и провести его в базе данных.
После того, как будет получена банковская выписка, необходимо будет произвести подтверждение уже созданного документа по списанию средств со счета. Для этого потребуется открыть документ в соответствующем журнале, установить флажок, что операция подтверждена выпиской из банка, а затем сохранить его, провести и закрыть.
Проверить корректность и посмотреть сформированные документом проводки можно с помощью кнопки Дт/Кт.
Порядок отражения поступления товаров после оплаты
До того, как производить все операции, отражающие факт поступления товаров на склады предприятия, необходимо осуществить настройку политики организации учета в организации. Если ее нет, то необходимо ее создать, поскольку это предусмотрено законодательством. Основным документом, которым вносятся изменения в учетные регистры 1С Бухгалтерия при приходе товара, является «Поступление (акт, накладная)». Он доступен в разделе меню информационной системы, где находятся все документы для отражения действий по покупкам.
Заполнять документ, отражающий поступление товаров на склад, необходимо с учетом следующих рекомендаций:
- В первую очередь, следует указать номер документа и его дату.
- В качестве поставщика необходимо выбирать организацию, которая имеется в справочнике контрагентов.
- Далее следует указать договор с поставщиком. Информационная система 1С Бухгалтерия предоставляет пользователю возможность выбрать для заполнения данного поля только те договоры, которые имеют статус «С поставщиком», поэтому необходимо контролировать корректность отражения сведений о договорах в программе.
- После этого необходимо выбрать склад, на который будут оприходованы товары.
- При необходимости можно изменить счета, на которых отражаются расчеты с контрагентами или скорректировать правила учета авансовых платежей.
- Обязательно следует указывать грузоотправителя и грузополучателя.
- С помощью функции подбора или добавления следует сформировать перечень товаров, которые поступают. Они выбираются из справочника номенклатурных позиций. Если имеется потребность, можно в форму добавить информацию об артикуле товара или другие сведения.
- По окончании заполнения документа его необходимо сохранить и провести.
Корректность того, как ведется в 1С Бухгалтерия учет поступления товара, можно проверить с помощью функции демонстрации проводок и движений документа.
При заполнении описанного документа необходимо учесть следующие нюансы. Во-первых, обязательно должна производиться регистрации счета-фактуры. Для этого в него вносятся сведения о дате и номере, и запускается соответствующая обработка. Поскольку документ формируется на основании поступления товара, все поля будут заполнены автоматически. Корректировка может потребоваться только в следующих случаях:
- необходимо указать дату, когда документ был фактически получен;
- счет-фактура позволяет принять НДС к вычету, для этого должен быть установлен соответствующий флажок.
По окончании заполнения документа необходимо его провести, сохранить и закрыть.
Проверить корректность оприходования товаров и их стоимость можно с помощью оборотно-сальдовой ведомости по счету 41.
