СофтСервисГолд
Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд
Расчет по страховым взносам в 1С Бухгалтерии
05.10.2021
Оптимизация состава расчета
При условии, что определенные разделы исходя из Порядка не заполняются и не предоставляются, им можно назначить режим, в котором они не будут показываться в шаблоне отчета. В таком случае надо выбрать пункт Настройка, который расположен в верхней части панели команд отчета. Затем требуется перейти во вкладку Свойства разделов и деактивировать пункт Пользователь (рис. 1).
Проверка расчета
Перед тем, как предоставлять расчет, следует проверить его на ошибки. В таком случае можно использовать пункт Проверки контрольных соотношений. После его выбора отобразится итог проверки ключевых соотношений всех показателей. Предусмотрена возможность отображения сугубо ошибочных или вообще всех показателей при помощи выбора соответствующего пункта (рис. 2).
Когда вы нажмете на требуемое соотношение в соответствующей графе отобразится расшифровка по нему. Там можно увидеть, откуда был взят показатель, как он был составлен и т.п. Если же выбрать определенный пункт в самой расшифровке, можно увидеть показатель непосредственно в отчетном шаблоне.
Важно: контрольные соотношения расчета по страховке совпадает с расчетом по шаблону 6-НДФЛ.
Поле 110 второго раздела шаблона 6-НДФЛ - поле 111 > = поле 050 подраздела 1.1 первого приложения к первому разделу расчета по страховке. Соотношение используется относительно плательщиков, которые не имеют индивидуальные подразделения, не распространяется на ИП, которые используют ПСН или уплачивают ЕНВД. Соотношение соблюдается не всегда, когда в периоде присутствовали выплаты, которые подлежат обложению НДФЛ и не являются базой для начисления взносов за страхование. К примеру, по актуальным разъяснениям Министерства финансов России выплата доходов по арендным договорам сопровождается удержанием налога арендатором. При этом взносами такой платеж не облагается.
Могут отличаться друг от друга и периоды учета доходов работников и соответствующего отображения их в отчетах. К примеру, ежемесячные разовые стимулирующие платежи в задачах НДФЛ учитываются различными способами, а в задачах взносов за страховку – одинаково. То есть, придется часто предоставлять налоговому органу пояснения по причинам несоответствия этого КС.
Как распечатать?
Компаниям, которые предоставляют расчет без применения ТКС (или применяющих для эл. обмена ПО сторонних производителей), рекомендуется подготовить файлы заранее, до предоставления в налоговую в эл. формате. Компаниям, которые предоставляют бумажный расчет, нужно составить печатный вариант.
Для его составления в двухмерном штрих-коде PDF 417 необходимо выбрать пункт Печать, который расположен вверху шаблона отчета (рис. 3). Чтобы распечатать машиночитаемые шаблоны обязательно наличие на ПК единого модуля печати читаемых машинами бланков, а также соответствующих шаблонов.
Установочный комплект печатного модуля входит в состав 1С Бухгалтерский учет. При возникновении необходимости применения печатного модуля он автоматически запустится для инсталляции. Шаблоны также предусмотрены и устанавливаются параллельно, поэтому отдельной инсталляции они не требуют.
Шаблон расчета может быть распечатан и без штрих-кода, если в параметре отчета активировать соответствующий пункт. После выбора данного параметра по пункту Печать станут доступны 2 варианта действий (рис. 3). В случае выбора печати без штрих-кода 1С Бухгалтерия 8.3 отобразит шаблон отчета для предварительного ознакомления и редактирования листов, готовых к печати (в случае необходимости) (рис. 4). Затем необходимо выбрать пункт Печать. В этом же окне можно сохранить откорректированный расчет в форматах PDF, XLS и MXL, для этого нужно выбрать соответствующий пункт.
Выгрузка в эл. формате
В случае необходимости выгрузить расчет во внешний файл в шаблоне регламентной отчетности предусмотрена соответствующая функция. Используется формат, который был утвержден ФНС России. Предварительно рекомендуется проверить отчет на соответствие критериям при помощи пункта Проверка (рис. 5).
После выбора данного пункта будет составлен эл. формат предоставления отчета. В случае обнаружения ошибок, которые не дают выполнить выгрузку, процедура прекратится. Ввиду этого необходимо скорректировать выявленные ошибки и повторить процедуру. Чтобы переходить между ошибками, можно применять соответствующее навигационное окно, автоматически отображающееся на экране. Чтобы выгрузить расчет для последующего предоставления посредством оператора, необходимо выбрать пункт Выгрузить, перейти в меню Эл. предоставление и внести в него путь сохранения файла. Наименование последнему будет присвоено 1С Бухгалтерией автоматически. Предусмотрена возможность выгрузки со сведениями о физлицах из раздела 3. Файл может быть использован в ЛК компании на сайте ФНС для проверки персональных данных и СНИЛС.
Отправка в орган налогового контроля
В программном обеспечении 1С, которое содержит подсистему регламентных отчетов, предусмотрен механизм непосредственной отправки страховых расчетов в налоговые органы в эл. формате с ЭЦП (при наличии 1С Отчетности, промежуточная выгрузка в файл эл. предоставления с применением стороннего ПО не требуется).
Перед этим следует осуществить контроль заполнения. Достаточно будет выбрать пункт Проверка и вариант Проверить в интернете (рис.6). Чтобы выполнить отправку, следует нажать на соответствующий пункт.
