Формирование декларации в 1С Бухгалтерия

Формирование декларации в 1С Бухгалтерия

27.02.2020

Аренда 1С бухгалтерия

Составление декларации по налогу на доход за январь и февраль текущего года при условии выплаты ежемесячных авансов на основе реальной прибыли.

Конечный срок предоставления налоговой декларации – 30.03.2020 (понедельник). Предоставление декларации осуществляется в соответствии с формой, которая была утверждена приказом Федеральной налоговой службы России от 23 сентября 2019 года №ММВ-7-3/475@. Чтобы составить декларацию в 1С Бухгалтерия учёт, пользователю необходимо применить одноимённый регламентный отчёт. Данная процедура будет рассмотрена на нижеописанном примере.

Компания «Белая акация» зарегистрирована в Москве. Исходя из рабочей деятельности одного индивидуального подразделения, которое не перенесено на отдельный счёт, располагающееся в Люберцах, компания выплачивает единый налог на временную прибыль. Доход компании составляет 3 466 625 рублей, из которых:

  1. Доход от продажи – 3 170 000 рублей, включая:
    • по разновидностям рабочей деятельности, которые облагаются налогом на доход – 2 370 000 рублей;
    • по типу рабочей деятельности, который облагается ЕНВД – 800 тысяч рублей.
  2. Прибыль, не касающаяся продажи, – 296 625 рублей.

Затраты компании составляют 2 361 923 рубля, из которых:

  1. Траты на производство и продажу – 2 086 021 рубль, включая:
    • по разновидностям рабочей деятельности, которые облагаются налогом на доход – 1 832 502 рубля;
    • по типу рабочей деятельности, который облагается ЕНВД – 253 519 рублей.
  2. Затраты, не касающиеся продажи – 275 902 рубля.

Размер авансов за январь – 74 527 рублей, из которых:

  1. В федеральный бюджет было переведено 11 179 рублей.
  2. В бюджет субъекта РФ было переведено 63 348 рублей.

Составление декларации

Процедура составления декларации за период с января по февраль текущего года делится на следующие этапы:

  1. Оптимизация состава.
  2. Заполнение титульной страницы.
  3. Последовательное заполнение декларации.
  4. Внесение сведений в Лист 02.
  5. Внесение сведений в Подраздел 1.1 первого раздела.

Декларация может быть составлена из перечня задач на стартовой странице (рекомендуемый метод), либо на основании шаблона 1С Отчётность. Чтобы сформировать декларацию из перечня задач, требуется в шаблоне Настройки налогов и отчётов во вкладке Налог на прибыль зафиксировать способ оплаты авансов раз в месяц, в соответствии с реальным доходом (рис.1).

1С Бухгалтерия - настройка порядка уплаты авансовых платежей

Также для формирования декларации требуется в появившемся перечне выбрать пункт Налог на прибыль, декларации за январь и февраль 2020 года, а в шаблоне помощника по налогу на доход компании – нажать на Сформировать декларацию (рис.2).

1С Бухгалтерия - формирование декларации

После этого на экране отобразится шаблон декларации.

Оптимизация состава

Изначально в шаблоне регламентного отчёта отображаются все листы, вкладки и приложения. В случае с вышеописанным примером в декларации отображаются Титульный лист, Лист 02 и Подраздел 1.1.

Чтобы убрать из декларации листы, разделы и приложения, которые не требуется составлять и предоставлять, следует перейти в форму с параметрами отчёта и во вкладке Свойства разделов деактивировать в соответствующих графах пункты Показывать и Печатать (рис.3).

1С Бухгалтерия - настройка декларации по налогу на прибыль

Заполнение титульной страницы

Изначально титульная страница в 1С Бухгалтерия 8.3 составляется для предоставления декларации в орган контроля налогов по расположению налогоплательщика (рис.4).

Название компании, ИНН, КПП, контактный номер телефона, информация об органе налогового контроля, которому предоставляется декларация, вводятся в соответствии с информацией, которая содержится в шаблоне сведений о компании (рис.5). Изначально декларация составляется в качестве первичной (корректировочный номер «0»).

В графах Налоговый период и Отчётный год указываются значения налогового срока. Изначально вставляется значение 36, отвечающее за 2 месяца. В строках По месту нахождения (учёта) и Отчётный год изначально указывается значение 214, соответствующее расположению российской компании, которая не является крупнейшим плательщиком налога.

В случае необходимости значение для места предоставления декларации можно скорректировать самостоятельно, посредством выбора нужного варианта из соответствующего перечня. Во вкладке Достоверность и полноту сведений, указанных в декларации, подтверждаю, следует указывать сведения по следующим рекомендациям:

  1. Когда в информационной форме компании во вкладке Налоговая инспекция выбран вариант подписи отчётов руководителем, считается, что он подтверждает достоверность информации.
  2. Когда в информационной форме компании выбран вариант подписи отчётов представителем плательщика налога считается, что он подтверждает достоверность информации. Данные о представителе вносятся в дополнительной форме, открывающейся по ссылке Заполнить.

В графу Дата подписи вводится дата формирования декларации. Изначально указывается текущая рабочая дата.

1С Бухгалтерия - декларация по налогу на прибыль

1С Бухгалтерия - настройка подписантов отчетности

Последовательное заполнение декларации

Чтобы автоматически заполнить реквизиты декларации по сведениям учёта, требуется нажать на кнопку Заполнить, которая располагается на панели инструментов. Когда они включаются в декларацию, листы, вкладки и приложения следует составлять следующим образом:

  1. Сперва, заполняется Лист 02 до графы под номером 100.
  2. Далее заполняется пятое приложение к этому листу.
  3. Затем заполняются графы Листа 02 начиная со 110.
  4. Последним заполняется Подраздел 1.1 первого раздела.

В случае с вышеописанным примером декларация заполняется следующим образом:

  1. Лист 02.
  2. Подраздел 1.1 первого раздела.

Внесение сведений в лист 02

В данном листе в автоматическом режиме будут заполнены все пункты, за исключением некоторых интервалов строк (рис.6-7). В случае с вышеописанным примером требуется указать следующее:

  1. В графе 220 – значение из графы 190 январской декларации.
  2. В графе 230 – значение из графы 200 январской декларации.

1С Бухгалтерия - декларация по налогу на прибыль, расчет налога

1С Бухгалтерия - декларация за январь

Внесение сведений в Подраздел 1.1 первого раздела

Данный Подраздел в 1С Бухгалтерия заполняется в автоматическом режиме. В случае с рассматриваемым примером используются сведения из Листа 02 (рис.8). Также он может быть заполнен кликом по ссылке, отвечающей за заполнение по сведениям из декларации.

1С Бухгалтерия - подраздел 1.1. декларации по налогу на прибыль

Программный продукт 1С Бухгалтерия вы можете взять у нас в аренду за 1000 рублей в месяц.


Возврат в Блог Бухгалтера

Array
(
    [0] => Array
        (
            [year] => 2020
            [month] => 05
        )

    [1] => Array
        (
            [year] => 2020
            [month] => 03
        )

    [2] => Array
        (
            [year] => 2020
            [month] => 02
        )

    [3] => Array
        (
            [year] => 2020
            [month] => 01
        )

    [4] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 12
        )

    [5] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 11
        )

    [6] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 10
        )

    [7] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 09
        )

    [8] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 08
        )

    [9] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 07
        )

    [10] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 06
        )

    [11] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 05
        )

    [12] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 04
        )

    [13] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 03
        )

    [14] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 02
        )

    [15] => Array
        (
            [year] => 2019
            [month] => 01
        )

    [16] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 12
        )

    [17] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 11
        )

    [18] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 10
        )

    [19] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 09
        )

    [20] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 08
        )

    [21] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 07
        )

    [22] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 06
        )

    [23] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 05
        )

    [24] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 04
        )

    [25] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 03
        )

    [26] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 02
        )

    [27] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 01
        )

    [28] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 12
        )

    [29] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 11
        )

    [30] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 10
        )

    [31] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 09
        )

    [32] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 08
        )

    [33] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 07
        )

    [34] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 06
        )

    [35] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 05
        )

    [36] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 04
        )

    [37] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 03
        )

    [38] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 02
        )

    [39] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 01
        )

)

Архив