СофтСервисГолд
Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд
Оплата задолженности третьим лицом в 1С Бухгалтерия 8
06.11.2019
Внесение третьим лицом за покупателя с позиции последнего в программе 1С Бухгалтерия
В первую очередь стоит рассмотреть пример: это позволит более наглядно разобрать принцип выполнения рассматриваемой операции. Организация «Торговый Дом», являющаяся покупателем, направила несколько писем в:
- Компанию «МетриУм», являющуюся третьим лицом, с поручением перевести на расчётный баланс компании «Стремительный НЭТ» (продавец) финансы в счёт погашения своей задолженности перед ней.
- В компанию «Стремительный НЭТ» с просьбой о принятии данной выплаты в счёт погашения собственной задолженности перед ней.
26 октября 2019 года компания «МетриУм» перевела финансы на баланс компании «Стремительный НЭТ» и оповестила об этом организацию «Торговый Дом». По состоянию на данное число участвующие стороны должны выполнить некоторые обязательства по сроку выплаты:
- Организация «Торговый Дом» должна выплатить компании «Стремительный НЭТ» стоимость поставленных ею товаров, которая составляет 120 тысяч рублей (при учёте НДС).
- Компания «МетриУм» должна перевести оплату за услуги, выполненные организацией «Торговый Дом», стоимость которых равняется 120 тысячам рублей (при учёте НДС).
ООО «Торговый Дом» работает в соответствии с ОСН, а также использует в работе метод перевода и ПБУ 18/02.
Выплата задолженности
Оплата задолженности организации перед продавцом (кредитором) и долга покупателя перед данной организацией (третье лицо). Чтобы проанализировать задолженность организации перед продавцом (кредитором) и долг покупателя перед данной организацией (третье лицо), специалисту, работающему в 1С Бухгалтерия учёт, нужно будет выбрать отчёт Оборотно-сальдовая ведомость по балансу для балансов под номерами 60 (с отбором по поставщикам-контрагентам) и 62 (с отбором по третьим лицам-контрагентам, являющимся покупателями) (рис.1). Выбрать его можно в меню Отчёты.
Далее необходимо выбрать документ программы 1С Бухгалтерия 8.3, именующийся «Корректировка долга» (рис.2), который находится в разделе Покупки, либо же противоположном ему – Продажи:
- Для начала работы пользователь должен выбрать кнопку с названием Создать.
- В графу Вид операции вносится «Зачёт долга».
- В графу Зачесть долг вносится «Поставщику».
- В графу Поставщик вносится контрагент, которому будет переведена выплата по задолженности.
- В графу Третье лицо вносится контрагент, который должен будет осуществить выплату по задолженности организации.
- В закладках Кредиторская/дебиторская задолженность (рис.2) необходимо будет выполнить следующие манипуляции:
- при помощи пункта Заполнить остатками по взаиморасчётам необходимо внести и проверить правильность информации в таблице документа, в случае необходимости можно исправить или удалить ненужные строки;
- в графу Сумма расчётов нужно внести сумму выполняемого начисления.
Чтобы закончить данную процедуру, нужно выбрать пункт Провести.
Итог выполнения созданного документа можно посмотреть при помощи пункта Дт/Кт (рис.3).
Чтобы проанализировать долг организации перед продавцом, а также задолженности покупателя-третьего лица, выполнившего оплату, перед поставщиком после выполнения корректировки, необходимо повторно составить вышеописанный отчёт для балансов под номерами 60 и 62 (условия составления для них также были описаны ранее) (рис.4). После выполнения данной операции все совершенные ранее расчёты будут полностью завешены и закрыты.
