СофтСервисГолд
Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд
Авансовый счет-фактура в 1С Бухгалтерия
29.07.2019
Когда продавец получает аванс от покупателя в счет того, что в будущем будут поставлены товары или оказаны услуги, то согласно положения налогового кодекса РФ, не позднее 5 дней продавец обязан выставить счет-фактуру. На практике часто встречаются случаи, когда между перечислением предоплаты за товар и его поставкой проходит менее указанного выше срока. Также частое явление – непрерывные поставки от одного продавца одному покупателю.
Чтобы зарегистрировать счет-фактуру в рабочей платформе 1С Бухгалтерия, потребуется пройти в раздел Главное, после чего выбрать Налоги, и, наконец, перейти в НДС (рис. 1):
Авансовый счет-фактуру можно создать и посредством документов. Например, при регистрации вошедших денежных средств на расчетный счет компании либо наличных денежных средств в кассу. Еще один способ – непосредственно зарегистрировать счет-фактуру в программе.
Если по счетам 62 или 76 есть положительное сальдо по кредиту, то создать авансовый счет-фактуру можно несколькими способами. Необходимо выбрать тот документ, которым зарегистрировано поступление аванса от покупателя, затем воспользоваться кнопкой Создать, и из предложенного меню выбрать счет-фактуру. Создание документа произойдет в автоматическом режиме. Сведения в открывшемся документе будут заполнены следующим образом:
- если выбран счет покупателю, то все сведения из одноименного документа перенесутся в текущий документ, которым и регистрируется предстоящий к выдаче контрагенту счет-фактура, такой счет должен быть выбран в документе, регистрирующем поступление безналичного денежного перевода на счет компании или наличных денег в кассу (рис. 2);
- если же позиция, в которой выбирается счет покупателю, не активирована, как указано в предыдущем пункте, то все сведения в текущий документ перенесутся из договора с контрагентом, от которого получен аванс (рис. 3.), такие данные должны быть внесены в программу предварительно при регистрации контракта с контрагентом, от которого получены авансовые денежные средства.
- если же не активирована позиция счет покупателю, а контракт с контрагентом, от которого получен аванс, не содержит номенклатуры, то указанные сведения в текущий документ требуется внести в ручном порядке (рис. 4); внесение единожды указанных сведений вручную позволит в будущем не вносить данные повторно при выставлении счета-фактуры в адрес того же контрагента.
Регистрация счета-фактуры в программе 1С Бухгалтерия учет, которая выдается контрагенту, перечислившему аванс, выдается за конкретный период времени, который и отражается в выданном счете-фактуре:
- перейти в раздел Банк на стартовой странице программы 1С Бухгалтерия, затем пройти в подраздел Счет-фактура;
- в открывшемся окне заполнить все требуемые реквизиты – дату начала периода, за который выдается счет-фактура, а также дату его окончания, после этого потребуется воспользоваться кнопкой Заполнить;
- если воспользоваться кнопкой Выполнить, то все требуемые данные по регистрируемому счету-фактуре будут заполнены в автоматическом порядке - это происходит в тех случаях, когда в предыдущих документах выбирается счет покупателю, на основании которого произошло зачисление денежных средств на расчетный счет предприятия или в кассу, либо на основании сведений, отраженных в контракте с контрагентом, от которого аванс поступил, если же указанных сведений нет или не выбрана соответствующая позиция, то все необходимые данные потребуется заполнить вручную.
