СофтСервисГолд
Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд
Отражение реализации продукции в 1С Бухгалтерии
09.08.2018
Самым распространенным правовым оформлением продажи продукции является договор поставки. Начиная с 01 октября 2017 года, действуют измененные правила внесения данных в счета-фактуры (СФ). Сама форма документа, а также связанных с ним учетных регистров, тоже претерпела некоторые корректировки. Со всеми изменениями можно познакомиться в новостях сервиса 1С ИТС. Кроме того, следует иметь в виду, что все они полностью внедрены в 1С Бухгалтерии 8.3.
Для правильного отражения в программе факта реализации продукции на основании договора поставки следует знать количество поставляемого товара, его сумму, размер НДС, а также условия доставки (самовывоз покупателем, или транспортные расходы ложатся на поставщика). Важным моментом является переход права собственности на реализуемые товар (как правило, это момент, когда ТТН подписывается покупателем, то есть продукция доставлена, претензии к ее количеству и качеству отсутствуют).
В первую очередь в 1С Бухгалтерии требуется создать документ, регистрирующий факт реализации продукции на основании договора поставки (это накладная). Заполнять ее следует с учетом ряда нюансов:
- Расположен документ для регистрации факта реализации в разделе меню со всеми операциями по продаже любого имущества компании. Чтобы сформировать и заполнить накладную, следует из перечня возможных форм реализации выбрать товары (накладную).
Далее следует внести необходимые данные в шапку документа:
- Указать дату, когда товар был передан покупателю.
- Выбрать поставщика продукции. Данные о нем следует заранее внести в соответствующий справочник. Это позволит сократить время на заполнение накладной, поскольку ряд значений попадет в необходимые поля автоматически. По умолчанию, в данном поле указывается компания, которая находится в начальных настройках программы, но, при необходимости, ее можно изменить.
- Выбрать склад, с которого производится отгрузка продукции.
- Установить контрагента и выбрать договор, который с ним заключен. Сведения выбираются из соответствующих справочников, следовательно, необходимо следить за корректностью данных, которые в них находятся, чтобы сведения в шапку накладной вносились корректные.
- При необходимости можно скорректировать счета, на которых ведется в 1С Бухгалтерии учет расчетов при реализации продукции. Также в настройках параметров расчетов можно изменить правила, по которым производится зачет аванса.
- Если выбрать в документе настройку, позволяющую начислять НДС поверх цены, тип цен будет изменен.
Далее следует перейти к заполнению самого документа:
- выбрать перечень товаров, которые отгружаются покупателю (должны присутствовать в справочнике номенклатурных позиций);
- установить количество по каждому виду продукции;
- определить цену;
- указать счета, на которых будет отражаться операция;
- внести все необходимые сведения, которые требуются для проведения документа в 1С Бухгалтерии;
- при необходимости можно изменить реквизиты поставщика и получателя, пройдя по одноименной гиперссылке;
- после проверки содержания документа, его следует провести и сохранить.
Сформированные проводки можно увидеть, воспользовавшись обработкой для просмотра движений документа.
Сформированный документ должен отразиться в регистре учета, влияющем на начисление НДС. В соответствии со сведениями такого регистра заполняется в последующем книга продаж.
СФ по новой форме рекомендуется создавать в соответствии с уже имеющейся накладной. Следует иметь в виду, что проводки после сохранения СФ в и проведения, не формируются.
Создание нового СФ выполняется следующим образом:
- Необходимо воспользоваться кнопкой для выписки требуемого документа. Он будет сформирован автоматически, а в накладной появится ссылка для его редактирования.
- Путем перехода по данной ссылке следует открыть счет-фактуру и проверить корректность сведений, которые в нем содержатся.
- В поле с документами-основаниями будет указана накладная.
- В разделе с платежными документами должны быть указаны реквизиты платежного поручения, которым покупатель оплатил товар (если приобретение продукции осуществляется на условиях предоплаты).
- Код операции – 01. Он вносится автоматически из соответствующего классификатора.
- Следует указать, в какой форме будет выставлен документ – бумажной или цифровой.
- Если СФ уже у покупателя, следует установить в соответствующем поле флажок.
- Сведения о руководителе и главном бухгалтере вносятся из настроек выбранной организации-поставщика.
- После проверки всех сведений счет-фактуру следует сохранить и закрыть.
Если налогоплательщик не является посредником или экспедитором, он не обязан вести журнал учета полученных и выданных счетов-фактур (это правило действует с 2015 года). Следовательно, в выданном покупателю счет-фактуре сумма для отражения в журнале их учета должна быть равна нулю. Несмотря на это, алгоритмами 1С Бухгалтерии предусмотрено, что в таком журнале хранятся записи обо всех выставленных документах. Это облегчает их поиск и обработку. Кроме того, такой способ упрощает составление отчетности по НДС и процедуру ее проверки для сотрудников бухгалтерии.
Чтобы напечатать книгу продаж, следует воспользоваться одноименным регламентированным отчетом.
