СофтСервисГолд
Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд
Порядок формирования накладной в решении 1С Бухгалтерия
07.06.2018
С 1 июля 2017 года приказом ФНС РФ отменена форма ТОРГ-12 (документа, оформляемого при передаче товара от поставщика покупателю). В связи с этим возникает ряд особенностей создания и заполнения первичных учетных документов при реализации товаров или услуг. В частности:
- С 01 июля всем налогоплательщикам при осуществлении операций по реализации товаров следует использовать один из двух разрешенных форматов. Первый – оформлять документ, подтверждающий передачу товара новому собственнику, в соответствии с Приказом ФНС РФ №551 (утвержден 30 ноября 2015 года). Его рекомендуется применять компаниям, находящимся на специальных режимах налогообложения (УСН, ЕНВД, патент). Второй – формировать и заполнять счет-фактуру вместе с рекомендованным пакетом документом, ее сопровождающим. Данный формат утвержден 24 марта 2016 приказом ФНС РФ №155, а применяется с 7 мая того же года. Все новые формы имеются в 1С Бухгалтерия. Они были обновлены автоматически при наличии у пользователя договора на послепродажное обслуживание программы.
- Все уже сформированные в программе 1С Бухгалтерия 8.3 товарные накладные по форме ТОРГ-12 до 01 июля 2017 года следует сохранять, и при поступлении требования со стороны контролирующих органов, немедленно их предоставлять, поскольку они подтверждают факт передачи товара контрагенту. Причем направлять в ФНС РФ их можно как в бумажном виде, так и по цифровым каналам связи.
- У налогоплательщиков сохраняется возможность оформлять ТОРГ-12, но только, как самостоятельно разработанный документ. В этом случае, во-первых, должны быть внутренние нормативные акты в компании, утверждающие такую форму, а, во-вторых, в случае истребования ИФНС в рамках проверки, предоставлять придется только в бумажном виде и заверенными печатью организации, что значительно увеличивает время на их подготовку и отвлекает сотрудников бухгалтерии от работы.
После описанных изменений в программе 1С Бухгалтерия учет фактов передачи товара контрагенту (при наличии цифрового канала обмена корреспонденцией с партнерами) осуществляется следующим образом:
- Чтобы выбрать один из вариантов новой формы, необходимо войти в профиль настроек приложения для цифрового документооборота (раздел «Администрирование», подраздел для определения параметров обмена документами с контрагентами) и снять флажок, предусматривающий возможность использования УПД при оформлении реализации товаров.
- В разделе, где определяется формат цифрового документа, выбрать одно из возможных значений – форму по приказу ФНС РФ №155 или по приказу ФНС РФ №551. На основании выбранного параметра и будет в последующем создаваться форма накладной нового образца, которую можно использовать в рамках цифрового документооборота.
Следует помнить, что, если сохранить возможность использования УПД, то в решении 1С Бухгалтерия будет формироваться документ, совмещающий счет-фактуру и накладную, чтобы обеспечить возможность его передачи по цифровым каналам связи.
После осуществления настроек, формирование накладной нового образца для использования в цифровом документообороте возможно следующим способом:
- С помощью функции отправки цифрового документа при заполнении формы, подтверждающей факт реализации.
- Создать новую форму документа из перечня текущих дел для отправки по цифровым каналам связи.
