Отражение возврата наличных с карты банка в 1С БГУ

Отражение возврата наличных с карты банка в 1С БГУ

23.05.2018

Аренда 1С бухгалтерия

Внесение наличных денежных средств в кассу государственного учреждения с помощью карты финансовой организации в учете должна оформляться с применением счета 0 201 23 000, где отражается движение денег, находящихся в пути. В случае зачисления суммы на счет организации днем позже (или в день после выходных или праздничных дней), следует применять счет 0 210 03 000, на котором фиксируются операции с финансовыми организациями с использованием наличных денежных средств. Аналитический учет по данным счетам в решении 1С Бухгалтерия государственного учреждения осуществляется с применением забалансовых счетов 17 и 18. Как правило, их требуется открывать.

При наличии банковской карты, государственное учреждение может после получения наличных средств в кассу, чтобы не допустить нарушения установленного лимита (или при его отсутствии) внести их на счет учреждения с помощью карты банка. В течение одного дня, как правило, происходит перечисление средств с карточного счета непосредственно на лицевой счет.

В решении Бухгалтерия государственного учреждения следует произвести перечень операций в определенной последовательности, чтобы отражение факта попадания средств на счет организации в финансовом органе с применением карты какого-либо банка было максимально корректным. На первом шаге потребуется отразить выдачу из кассы наличных, чтобы в последующем внести их на лицевой счет организации через банковский терминал. Такая операция оформляется следующим образом:

Необходимо создать новую форму расходного кассового ордера. Документ расположен в разделе меню 1С БГУ с операциями с денежными средствами, подразделе, где отражается их движение в кассе.

1С БГУ - открытие раздела касса организации в программе

Заполняя закладку с данными для ордера, следует указать все параметры, которые требуются для корректного его проведения в базе данных решения 1С Бухгалтерия государственного учреждения, а также для его последующей печати. В частности, корреспондирующий счет должен быть 201.23, на котором фиксируется движение средств организации, находящихся в пути.

1С БГУ - расходный кассовый ордер

В закладке с расшифровкой платежа необходимо указать сумму вносимых средств, КФО, КПС и КЭК.

1С БГУ - расходный кассовый ордер, вкладка расшифровки платежа

Далее следует заполнить все поля, которые требуются для осуществления корректных проводок в 1С БГУ. Такие данные вносятся на вкладке с параметрами бухгалтерской операции. Особенностью заполнения данной закладки является указание, что операция является типовой и отражает внесение наличных денег на счет государственного учреждения в банке.

1С БГУ - расходный кассовый ордер, вкладка бухгалтерская операция

Чтобы провести документ, следует отразить, что он оплачен. Данное действие осуществляется с помощью соответствующего флажка.

После того, как заполненная форма расходного кассового ордера будет проведена, ее можно напечатать и подшить при необходимости. Имеется также возможность печати бухгалтерской справки установленного вида.

1С БГУ - бухгалтерская справка

Вторым действием при отражении внесения средств на счет учреждения в банке является их отражение на балансовом счете 40116 (необходимость использования данного счета обусловлена тем, что дата попадания денег на карту и дата их зачисления на счет организации в банке отличаются). Для отражения данного факта хозяйственной деятельности в учетных регистрах 1С БГУ следует воспользоваться специальным документом «Операция». Он расположен в меню с формами документов, которые используются при осуществлении различных действий с учетными регистрами.

1С БГУ - открытие в программе раздела бухгалтерские операции

Чтобы проводки в решении 1С Бухгалтерия государственного учреждения соответствовали требованиям нормативных документов и методических рекомендаций, следует учесть ряд особенностей:

  • флажок, допускающий использование стандартных операций, должен быть снят;
  • действие отражается по дебету счета 210.03, а по кредиту – 201.23;
  • обязательное применение забалансовых счетов: по дебету – 17.30, а по кредиту – 18.03.

1С БГУ - печать бухгалтерской операции

После создания и проведения документа в базе данных 1С БГУ, рекомендуется напечатать справку из программы по данному действию.

1С БГУ - бухгалтерская справка печатная форма

Третьим действием является оформление факта попадания денег, ранее положенных через терминал, на счет организации в финансовом учреждении. В такой ситуации рекомендуется воспользоваться формой, отражающей поступление средств через кассу. Она находится в разделе меню 1С БГУ, где хранятся сведения об операциях с денежными средствами, а также все расчетные и платежные документы.

1С БГУ - открытие в программе раздела расчётно-платежные документы

При заполнении реквизитов документа следует обязательно указать сумму средств, которые были внесены.

1С БГУ - заполнение реквизитов документа кассовое поступление

Заполняя закладку с расшифровкой параметров и реквизитов платежа, необходимо указывать источник средств, которые были внесены, КБК, КОСГУ и сумму денежных средств.

1С БГУ - заполнение вкладки расшифровка платежа в документе кассовое поступление

При заполнении данных о бухгалтерской операции следует указать, что она относится к категории стандартных, а ее вид – приход наличных при восстановлении расходов.

1С БГУ - печать вкладки бухгалтерская операция в документе кассовое поступление

После того, как поступление будет отражено в учетных регистрах решения 1С Бухгалтерия государственного учреждения, рекомендуется напечатать справку из программы, подтверждающую факт совершения данной операции.

1С БГУ - печатная форма бухгалтерской справки по поступлению остатков подотчетных сумм


Возврат в Блог Бухгалтера

Array
(
    [0] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 10
        )

    [1] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 09
        )

    [2] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 08
        )

    [3] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 07
        )

    [4] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 06
        )

    [5] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 05
        )

    [6] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 04
        )

    [7] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 03
        )

    [8] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 02
        )

    [9] => Array
        (
            [year] => 2018
            [month] => 01
        )

    [10] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 12
        )

    [11] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 11
        )

    [12] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 10
        )

    [13] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 09
        )

    [14] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 08
        )

    [15] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 07
        )

    [16] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 06
        )

    [17] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 05
        )

    [18] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 04
        )

    [19] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 03
        )

    [20] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 02
        )

    [21] => Array
        (
            [year] => 2017
            [month] => 01
        )

)

Архив