Оформление восьмой части отчетности

Оформление восьмой части отчетности

07.01.2015

Восьмой раздел отчетности: сведения из книги покупок

Восьмая часть(рис. 9, рис. 10) оформляется в автоматическом режиме на основе информации, внесенной в «Книгу покупок».
Восьмой раздел отчетности: сведения из книги покупок
Восьмая часть оформляется в автоматическом режиме
Составление декларации по НДС за 1 квартал 2015 года
Более подробно рассмотрим заполнение восьмой части отчетности

Если у плательщика налога возникает необходимость применения вычета в декларируемом периоде, он обязан оформить восьмую часть отчетности. Кроме того ее заполняют налоговые агенты, за исключением тех кто указан в пунктах 4,5 статьи 161 НК РФ.
Составление декларации по НДС за 1 квартал 2015 года. Восьмая часть отчетности

Приложение к восьмому разделу декларации по отчетности

Восьмая часть отчетности заполняется в разрезе по каждой проведенной процедуре, следовательно, количество листов соответствует числу произведенных записей в регистре.
 
Если подается корректирующая отчетность необходимо произвести оформление по строчке 001, если отчетность сдается в первичном варианте, в данном окошке оформляется знак «тире». В третьем столбике оформляем «актуальность» значений, отраженных в указанной части:
в случае определения неточностей по восьмой части, либо отсутствии информации в первоначальной версии, оформляем значение «0»
в случае, если в первоначальной версии все данные являются достоверными по части восьмой отчетности, оформляем значение «1»
При сдаче первичной отчетности за декларируемый период, в указанной строчке проставляем знак «тире»
 
Порядковое значение из первого столбика регистра оформляется по строчке 005
Второй – восьмой столбик из регистра, а также десятый – шестнадцатый, оформляются в отчетности по строчкам 010 – 180;
Второй столбик регистра оформляется по строчке 010;
Номер документа из третьего столбика регистра оформляется по строчке 020;
Дата документа из третьего столбика регистра оформляется по строчке 030;
Если имеет место исправленный документ, то номер из четвертого столбика регистра оформляется по строчке 040;
Дата исправленного документа из четвертого столбика регистра оформляется по 050 строчке отчетности;
Если имеет место корректирующий документ, то его номер из пятого столбика регистра, оформляется по 060 строчке отчетности;
Дата корректирующего документа, прописанного по пятому столбику регистра, оформляется по 070строчке отчетности;
Информацию из шестого столбика регистр – порядковое значение исправления корректирующего документа, оформляется по строчке 080;
Информация из шестого столбика регистра в части даты исправлений корректирующего документа, оформляется по строчке 090 отчетности;
Информацию из седьмого столбика регистра, в части «номер документа», который подтверждает произведение оплаты налога, оформляется по строчке 100 отчетности;
Информацию из седьмого столбика регистра, в части «дата документа», который подтверждает произведение оплаты налога, оформляется по строчке 110 отчетности;
Информация из восьмого столбика регистра, подтверждающая дату поступления на учет товаров оформляется по строчке 120;
Обязательной является информация о продавце, его персональные ИНН и КПП из десятого столбика регистра, оформляются по 130 строчке отчетности;
Если в декларируемом периоде имеют место процедуры по заключенным комиссионным и прочим договорам, необходимо значение ИНН и КПП из столбика 12 регистра оформить по строчке 140 отчетности;
Значение из столбика 13 регистра в части номера таможенной отчетности, оформляется по строчке 150;
Значение из четырнадцатого столбика оформляется по строчке 160, как код валюты;
Стоимость всех поступлений, с учетом налога, внесенных в регистре в пятнадцатом столбике, оформляются в отчетности по строчке 170;
Информация из шестнадцатого столбика регистра, показывающая значение налога к уменьшению в декларируемом периоде, оформляется по строчке 180;
 
Общее значение налога учитываемое в регистре, как «всего», оформляется в отчетности по строчке 190, причем это значение оформляется на последней странице заполняемой восьмой части, в остальных случаях проставляется прочерк.

Возврат в Блог Бухгалтера